在县（市）域经济发展过程中，中小企业目前已成为推动经济增长、创造市场活力、优化经济结构、解决就业问题、维持社会稳定、增加地方财政收入的重要力量。但在国家经济政策的大背景下，中小企业融资难的问题日益突出，这在一定程度上制约了中小企业的发展壮大。尤其现在全球性金融危机的突现，促使中小企业经济效益下滑，资金周转困难，扩大再生产的资金来源严重不足。那么，积极构建中小企业担保投资体系，规范发展金融担保机构，利用担保投资公司的信用来提高中小企业融资水平，对促进县（市）域经济发展起着极为重要的作用。发展担保投资机构，完善信用担保体系，以资金或资产为纽带，通过严格规范的担保关系将企业、担保投资公司、银行联结起来，实现利益共享、风险共担，可以有效增强对企业信用的硬约束，规范企业和银行的借、贷行为，促进各方诚信经营。充分发挥担保投资公司在中小企业融资过程中的桥梁和纽带作用，对于县（市）域经济的发展，具有良好地现实意义和长远的历史意义。

一、担保投资体系建设是实现可持续发展的需要

近些年来，在工业强县（市）、招商引资大环境的感召下，我国许多县（市）域中小企业得到快速发展。以某不够发达的县（本文数据全部来自该县）为例，到2007年底，规模以上工业企业已达123户，实现工业产值100多亿元，财政收入8.58亿元。但企业普遍存在效益低下，资金周转不灵，融资渠道不畅，信用贷款困难等生产经营过程中的棘手问题。县工业开发区及工业园区建设已初具规模，但企业融资过程中的担保投资体系建设目前还处在起步阶段。大凡经济发达、企业群体密集的地区或工业化程度高的城市，担保投资公司总是星罗其布，点缀其间，充分发挥着企业融资的桥梁和纽带作用。我们应该象重视工业开发区、工业园区硬环境建设一样的重视担保投资体系的软环境建设，把建立担保投资体系作为工业强县（市）的一个重要组成部分。

1、为了排除国际金融危机对中小企业生产经营的影响，促进县（市）域经济又好又快发展，增强中小企业信用担保机构的实力，更好地向中小企业提供融资服务，最近，国家和各级政府专门出台许多新的扶持政策和激励办法，支持各地建立中小企业信用担保体系，帮助担保投资公司做大做强，实现银行、企业和担保公司共赢的经济格局，我们必需贯彻执行！

2、学习实践科学发展观，建立中小企业担保投资体系，是实现可持续发展的需要。我们从事经济工作同志，目前都已经清醒地认识到，这场突如其来的世界金融风暴，我国已经受到了牵连和影响。不少中小企业资金供应链出了问题，急需提供给氧，才能实现可持续发展。认为世界金融危机对中国影响不大那是完全错误的。经济学家认为，这场金融风暴，对每一个地球人都有影响。中国的一位著名经济学家举例道来，中国的一位拾破烂的老太太说：过去拾到一个废矿泉水瓶能卖一毛钱，现在只能卖五分钱了，金融危机哦！金融危机已经充斥每一个角落，这绝不是危言耸听。实现可持续发展，从宏观角度说，是对资源合理调配，保护环境，维护生态平衡，实现经济发展的良性循环；而眼前维持中小企业资金链的延伸，实现可持续发展，是担保投资公司在承担有限风险的前提下责无旁贷的要求。

3、国家发改委权威发布，各方面数据表明，目前我国经济下滑已经很明显。作为我们不够发达的县（市）域经济，受到影响将不可避免。据有关部门调查透露，某县（还是上述举例县）城乡居民金融储蓄平均余额高达76亿元，这是一笔不可小视的物质财富，表明银行并非无钱可贷，可银行的老百姓存在那里的钱就是贷不出来。究其原因，本土企业信用等级低下，又无完善的担保体系，银行不愿承担高风险放贷。有了完善的担保投资体系，银企关系就能提高一个档次，银行就一定能为地方经济发展作出更大的贡献，帮助县（市）域中小企业度过难关。

4、为切实减轻中、小企业融资的经济负担，要提高抵押物等相关手续办理的效率，明确县（市）相关职能部门在土地、房产、设备、存货等抵押物手续办理工作中的办结时间和最高收费标准，提高担保投资公司在担保贷款和银行放贷过程中的可操作性。担保公司和银行在放贷过程中不能仅仅只重视资押和质押贷款，也应该根据企业经营状况增加信用贷款规模，善于评估风险等级，敢于承担有限风险。

二、拓展中小企业融资担保服务

担保投资公司的成立，始终秉承支持中小企业发展的宗旨，创新工作思路，为中小企业融资提供全方位服务。

1.发挥职能作用，为中小企业融资主动牵线搭桥。首先是发挥服务企业的功能，为需求资金的企业搞好咨询服务。把符合贷款条件的企业推荐到商业银行，争取银行贷款支持；帮助不具备银行贷款条件的企业理顺思路，加强管理，提升档次，为企业融资打好基础；对各银行介绍到担保投资公司的客户，主动服务，符合担保条件的立即办理。其次是发挥桥梁和纽带作用，帮助直接贷款条件欠缺的企业通过担保获得资金支持，促进各商业银行加大支持中小企业贷款的力度，从而融洽银企关系，为企业融资搭建平台，为企业发展创造条件，为银行向中小企业贷款找到合作途径。同时担保投资公司要注重自身信用功能的发挥，敢于为企业不良贷款承担保证责任，努力提高自身在各商业银行的信誉度、信用度，增强自身的品牌意识。

2.创新担保模式，为中小企业融资打开方便之门。一是注重企业的成长性，对缺乏反担保条件的企业，通过现有资产抵押、第三人承担连带责任、企业法人承担个人信用担保责任等组合式反担保方式，降低担保门坎。二是对各商业银行不认可的小企业土地、房产、机器设备、存货等有效资产设定为反担保抵押物，并依据风险程度放宽折扣率，从而帮助企业达到贷款担保的条件。三是对符合国家及本县（市）工业用地范围，企业投资购买了使用权，但未取得土地证前，用购买协议进行质押，结合其他反担保条件，给予担保支持。四是对物流企业可以用应收账款进行质押，也可通过第三人监管回购方式进行担保。

3.采取多项措施，为中小企业融资创造条件。一是拓宽经营思路。由注重支持盈利企业，到逐步调整结构，转向为县（市）域各种经济类型中小企业服务，包括微亏企业，资金链连接困难的企业，产品有订单而无钱批量投入原材料的企业。二是不断开发客户资源。结合县（市）域经济的实际情况，担保投资公司除了能为一般性经营企业提供担保外，还能够为企业改革改制中的资产重组、先破后售的企业提供担保。需要“双置换”的国有集体改制企业，可以以企业土地、厂房、设备等尚未变现的有效资产作抵押，通过担保公司在银行融资，先对企业的职工进行国有集体身份置换，即先安置职工，企业关门走人，再图企业资产变现，这对先破后售的改制企业不失为良策。据不完全统计，某县仍有县属国有集体工商企业126户急待改革改制。担保公司能为国有集体企业改制做出贡献。三是适应需求变化增加服务品种。担保公司业务的重点是向企业发放短期流动资金贷款担保为主，随着担保业务的不断拓宽，将增加承兑汇票、信用证结算、诉讼担保、工程履约担保等项业务，具备条件时，还要开展网上融资平台业务的担保。四是对发展前景看好的优质客户争取银行增加融资规模的支持，主要依靠担保投资公司永保无不良信贷记录的信用担保，成而达到担保投资公司高水准高质量运行。

4.提高办事效率，为中小企业融资提供优质服务。首先是加强担保业务人员素质的提升，提高鉴别担保项目的能力，做到支持一个项目，培育一个信用良好的企业，并要扶上马送一程，提高企业通过银行直接融资的能力，从而起到担保公司孵化器的作用。其次是要求业务人员深入企业，现场服务，掌握第一手资料，帮助企业会用钱、用好钱、按时还钱，增强信用观念，争取得到银行贷款的连续支持。同时要提高工作效率，缩短审批时间，让企业满意在担保，满意在心里。

三、促进担保机构健康发展的策略

担保投资体系建设是一个复杂的系统工程，不仅仅是担保机构，或金融部门，或政府部门的事情，需要全社会共同努力。尤其在加快中小企业发展、培植经济发展新亮点、克服当前世界金融危机的形势下，担保机构将在促进中小企业发展中起到十分重要的作用，且这种作用是其他组织和单位所不能替代的。我们认为，加快和促进担保投资机构建设，必须把解决担保机构为中小企业发展提供更多更好的融资服务放在首要位置，坚持政府推动与市场运作相结合、多元化出资与政策扶持相结合、促进发展与防范风险相结合的发展思路，推进担保机构的稳步健康发展。

1.政策扶持，促进发展。一是实行优惠的财税政策和适度宽松的货币政策。县（市）政府尽快出台《中小企业融资担保财政扶植暂行办法》，鼓励社会团体、行业协会、企业法人和自然人等投资创办中小企业信用担保机构，设立中小企业信用担保财政扶持专项资金，用于中小企业担保机构在创业、增资扩股和创优等级等方面的资金扶植；并按担保额给予一定比例的奖励等等。同时，县政府对担保机构发生的印花税、营业税、所得税财政留成部分，实行先征后奖政策。二是建立代偿补偿机制。对经过工商部门注册、在税务部门登记纳税，运作规范并符合有关规定的担保投资机构出现的最终代偿损失，县（市）政府财政按照一定比例给予补偿（建议不少于30%），建立风险共担机制。三是政府各部门坚持依法行政，为经济发展培育良好的政策环境和市场环境，切实帮助银行、担保机构、中小企业解决问题，加大对恶意逃废债行为的联合制裁和打击力度，营造良好的社会信用环境。通过上述政策措施，扩大担保机构的生存和收益空间，增加对民间资金和外来投资的吸引力，促进这一行业的可持续发展。

2.沟通协调，实现多赢。对于监管部门来讲，既要防止中小企业利用担保机构撬动银行的贷款，又要防止银行将企业的道德风险、经营风险全部转嫁到担保公司，使担保公司成为银行资金的避风港，而忽视对贷款的审查和监督。因此，应引导银行机构与担保公司积极合作，使两者之间尽快建立起一种休戚相关的合作关系，也就是合作主体间必须建立合理分担风险、分享利益的协作机制，以进一步改善中小企业的融资环境。对于银行机构而言，要充分认识建立完善中小企业信用担保体系对于促进中小企业发展和防范银行信贷风险方面的作用，遵循合规稳健经营的原则，积极支持业务规范、诚信守诺、有良好信誉的担保公司开展业务，扩大合作范围，明确和强化责任形式，加强信息沟通，建立风险分担和商业化运行的风险防范、化解协调机制，对有担保公司支持的中小企业融资需求，在资金供应、利率水平上予以一定倾斜，降低中小企业融资成本，促进中小企业健康成长。对于担保机构来讲，要加强自身建设，完善公司治理，建立健全战略规划、内控制度、资产负债和财务管理制度等相关制度；通过与银行机构等建立定期的联席会议制度，加强联系，促进相互信任，在担保的放大倍数、单户企业的担保限额等敏感问题上取得共识；要充分利用银行业对中小企业信用评级制度，逐步建立与信用评级制度协调一致的风险控制、管理体制操作办法，实现借款人信息的共享，防止由于信息不对称引发的融资担保风险。

3.优化管理，控制风险。第一，担保机构要按照《担保法》、《公司法》的要求，逐步建立“产权明晰，权责明确，政企分开，管理科学”的内部治理结构，实现“独立核算、自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展”之目标，各股东以出资额为限对公司承担责任，做到既贯彻落实产业指导、资金扶持政策，又按经济规律运行。第二，鉴于担保机构的最终作用以及机构本身的资金实力所限，担保范围不可能很大，因此应明确市场定位，重点扶持那些能够帮助解决就业、提升技术水平或者开拓国际市场的企业或项目，包括当前还没有业绩的创业企业，或者是抵押品不足但有前途的企业，或者是正常经营但当前遇到暂时困难的企业。第三，由于担保风险的高发性、离散性与不确定性，要求管理层人员应具有一定的风险管理经验，对担保风险和经营环境有充分的认知和判断能力，因此，要尽快建立一支具有高度责任心，并具备财务、管理、法律、投资等专业知识与从业经验的员工队伍。第四，建立风险预警、补偿和转移机制。在办理担保业务后，担保公司要与银行一起，强化跟踪管理，及时对被担保企业经营状况进行检查，以便发现问题及时纠正，降低经营风险；要建立健全内部控制机制，实行严格的审、保、偿分离制度，定期提取足够的风险准备金，以弥补代偿损失；建立风险转移机制，通过反担保、再担保或者与保险公司建立合作关系等方式，转移和分散担保机构风险。第五，要充分利用宏观调控带来的业务发展新机遇，研究国家产业政策、信贷政策的着力点，细分市场，建立与国家产业政策协调的担保体制，充分发挥担保杠杆作用，促进县（市）域经济结构调整。

多国知名经济学家对这场突如其来世界性金融危机分析认为，根本原因是数字出了问题：次贷危机引发金融危机是表象，数字上的泡沫年复一年的积累，繁荣的背后隐藏着深刻的危机，终于爆发了。如某县2007年度上报完成工业产值100多亿元，笔者调查发现，最多只有30亿；有123户工业规模企业，实际符合规模企业条件的只有57户；财政收入也就5个亿罢了。有人说，中国的《统计法》只是摆样子的法律文书，迟早要出大问题，这绝不是杞人忧天。写这些，是要求银行，或担保投资公司，或中小企业，或社会中介机构，或财务统计部门，都要力求出门的数字、数据、报表的准确性，控制风险离不开数字的准确无误。面对虚假的数据，经济学家无法预测经济走向，决策机构无法作出正确决策，银行、担保投资公司、中小企业都会无所适从。数字数据上的弄虚作假是当前金融业和担保投资公司最大的风险。

4.强化监管，防范风险。一方面，要强化自律监管，规范担保业务行为，发挥桥梁和纽带作用，维护担保机构的合法权益，加强与相关机构的业务合作与交流，不断提升信用，贯彻政府政策意图，促进地方产业结构调整和升级。另一方面，要抓紧立章建制，强化外部监管。外部监管主要指政府对中小企业信用担保机构担保行为的监管，目的是为了防范担保风险。在协调监管权利的基础上，对信用担保机构的市场准入、偿付能力、信息披露、市场竞争与价格管理、市场退出机制等方面做出具体的监管实施细则，加强对担保公司经营运作的引导、管理和监督，消除“利益互争，风险互推”的不正常现象，有效控制和防范担保投资体系的整体风险。

兴办担保投资公司，充分发挥担保投资公司在中小企业融资过程中的桥梁和纽带作用，为县（市）域中、小企业提供担保投资，融合银企关系，沟通融资渠道，实现互利互惠，携手共赢，是市场经济发展的客观需要，是解决县（市）域中、小企业融资难的有效途径，在当前国际金融要改革，我国经济形势严峻的新形势下，相信一定能够取得良好的社会效益和可观的经济效益。

-全文完-